今年以来，黑龙江监管局进一步加强内控制度建设，加强风险防范和质量控制，严格内控制度执行，以高质量内控工作保障部门预算监管工作高质量完成。

　　一、以“三结合”强化内控意识，保障业务工作 

　　认真学习财政部内部控制委员会会议精神，将内控方面的学习与全面从严治党、主题教育和业务学习紧密结合起来。一是结合财政部领导、局领导在主题教育专题党课上的讲话精神，深入理解财政内控工作的现实意义，强化上下贯通、执行有力的内控工作体系。二是结合学习《进一步加强财会监督工作的意见》，深刻理解做好内控工作对于服务财税体制改革大局，破解财政难题、化解财政风险的重要意义。三是结合财政内控工作计划和监管局工作职能，组织学习内控制度和操作规程，在各项业务中严格执行。落实内控制度常态化完善机制，做好内控自查，积极防控风险。 

　　二、开展内控自查，完善管理流程 

　　主动开展内控自查工作，积极完善制度、保障执行。按照财政部要求梳理完善财会监督和预算执行监督两项专项行动的业务流程，严格落实两项专项行动相关文件和工作方案要求。完善档案存档，通过采用电子方式归档相关资料，解决预算审核留存纸质资料数量大、不易整理保管、查阅不便的难题。针对处内人员变动情况，及时进行岗位调整，确保不相容岗位职责分离。 

　　三、将内控管理和监管业务有机结合 

　　实现内控工作与对中央预算单位部门预算监管和内控报告核查等业务工作的紧密结合、相互促进。在决算审核工作中，关注实地审核各单位内控制度建设和执行存在的问题，形成专题材料并上报。在预算执行监控和预算执行监督专项行动中，发现部分中央预算单位内部管理不规范存在的风险，及时向相关单位提示。在中央驻地方预算单位内部控制报告核查工作中，吃透制度文件要求，提高核查工作质量，发现部分单位内部控制报告存在填报不认真、报送不完整等问题，要求及时整改并上报有关情况。