（一）完善治理结构，加强制度建设

保险专业中介机构应根据《公司法》《保险法》及相关法律法规要求，依照权责明确、强化制衡、加强风险管理的原则，建立完善公司治理结构和制度。

在公司治理结构方面，保险专业中介机构应依法设立股东（大）会、董事会、监事会等组织机构，并在章程中细化明确职责、议事制度和决策程序，董事会、总经理及其他高级管理人员应职责明晰、履职到位，符合监管规定的各项任职条件。

在制度建设方面，保险中介机构应依法依规制定并切实执行保险中介业务管理制度，包括但不限于业务管理、财务管理、信息化管理、统计信息管理、合规管理、薪酬管理、分支机构管理、反洗钱、投诉处理、业务服务标准、司法案件处置、重大事项报告、内/外部审计等制度，形成完整的汇编文件并妥善保存。相关制度修订后，应同时更新相关汇编文件。

（二）明确渠道定位，规范合作内容

保险中介机构签订的合作协议应要素完整、内容具体、责任明确，合作协议要素应包括：合作模式的详细描述、合作险种范围、费用结算标准、资金划拨方式、费用收支账户,业务后续责任等。

各保险中介机构应定期对合作协议开展清理，对实际已停止合作或届满不再续约的合作协议及时作废，对违反监管规定或表述不规范、约定不明确、存在执行问题的协议内容进行补充完善，确保合作协议符合法律法规、符合实际情况。

（三）加强业务财务管理，做好风险防范

1.加强业务管理。

保险中介机构应建立完善制度机制，针对客户姓名、通讯地址、联系方式等重点内容定期抽查回访，确保投保单、保单等登载的客户信息真实完整，确保实际展业人员与保单登载销售人员一致；

做好与合作保险公司的业务核对及佣金核算工作，加强从业人员业务档案管理，真实、完整、准确记录佣金发放金额、发放对象、发放时间及计算依据；

将销售宣传资料使用、出示客户告知书、执业证书等环节纳入从业人员行为规范，严格执行相关制度并定期开展抽查。

2.加强财务管理。

保险中介机构应依照《会计法》、企业会计准则和相关监管规定，建立健全财务管理体系，加强资金管理和会计核算。

会计科目设置方面，应按规定准确使用会计科目，并根据合作方全称设置下级明细科目，准确体现资金流动状况；分支机构财务管理方面，应根据分支机构设立管控情况，单独为各分支机构设置财务帐套，全面真实体现各分支机构经营情况；

凭证管理方面，应按照会计凭证规范填制、审核、保管会计凭证，在保险中介业务收入相关凭证中，应明确体现业务情况、佣金计算依据、佣金金额等信息，并与业务台账、实际结算情况保持一致，数据应真实、准确、完整，在费用报销、损益分配财务处理中，应做到相关原始凭证齐全、数据填列、相关签章真实合法；

财务资金管理方面，会计出纳应专人专岗进行风险隔离，收支两条线，强化银行帐户管理，按监管规定设立代收保费、佣金收取等专用账户。

（四）加强人员管理，规范展业行为

1.全面承担对从业人员管理的主体责任。

保险中介机构授权从业人员以本机构名义、品牌和信用开展业务活动的，必须依法承担业人员相应业务活动的法律责任，承担从业人员管理的主体责任。

2.严格加强从业人员招录管理。

保险中介机构应制定统一的从业人员招录管理办法，主动了解从业人员职业经历，重点关注金融行业从业情况；审慎招录人员，规范发布招录信息。

3.认真做好执业登记管理。

保险中介机构应完善从业人员管理制度，与从业人员签订规范合同，建立健全从业人员档案，完整记录入职、培训、奖惩、离职等信息，并在保险中介监管信息系统中及时准确地做好执业登记和信息维护，应重点关注人员档案与执业登记信息系统是否一致，排查是否存在对未经专门考试评估新入职人员进行执业登记的情况；从业人员离职时，应做好续期保单服务和其他工作内容的交接，并做好执业登记注销和解约工作。

4.加强从业人员培训管理。

保险中介机构应加强培训教育，提升从业人员职业道德、专业水平和守法意识；加强入职从业人员岗前培训.今日银保，持续开展在职教育。切实加强从业人员合规守法教育，将法律法规、监管规则标准、职业道德规范等内容作为入职和在职培训的基本内容，每人每年培训时间不少于 30 小时。

5.严格规范从业人员日常管理。

保险中介机构应加强从业人员管理制度建设，明确从业人员配合处置保险投诉纠纷义务，将投诉指标纳入人员绩效考核体系，完善客户回访和业务品质抽查制度，切实做好保险销售流程管控，杜绝销售误导行为；应做好投保提示，主动出示执业证书，出示客户告知书并取得回执；应推荐与客户保险需求和经济状况相符的保险产品，准确完整地介绍产品条款，提示保险条款合同的重点环节和内容，提示投保人如实接受回访。

（五）加强信息化建设，规范信息管理

保险中介机构应加强信息化建设，落实信息化工作管理职责，建立完善高管负责、专人专岗.今日保条、上下一致的信息化系统，全面、准确、完整地记录管理业务、财务及人员情况。

业务系统应记录协议、业务详细信息、客户信息、相关凭证及其他业务数据，财务系统应记录财务总账、科目明细账、应收应付款、会计报表、发票等数据，人员系统应记录人员基本信息、入职离职、用工合同、执业登记、人力薪酬、培训奖惩等数据，系统间能匹配一致、相互验证。

系统应与保险公司、保险中介监管信息系统对接，能够按照不同维度对机构经营情况进行汇总分析，生成报表文件；按照最少功能、最小权限原则合理确定信息系统访问权限，确保用户权限与其工作职责相匹配；具备日志管理功能，记录用户操作行为和操作时间。 

保险中介机构应强化非现场监管数据报送，按照监管要求的 统计口径、数据精度和时限要求，及时、完整、准确地向监管部门报送业务财务数据等信息，不得虚报、瞒报、错报、漏报。如存在数据错漏的，保险中介机构应书面报告，明确具体问题、原因以及整改措施，对相关责任人员严肃追责。