为深入贯彻落实财政部党组决策部署和部内控委工作要求，发挥内控“治已病、防未病”作用，宁夏监管局组织开展内部控制自查自纠工作，强弱项、补短板，推动内控工作再上新台阶，为更好发挥财政监管作用保驾护航。

　　一、聚焦三个重点，查找内控风险隐患 

　　宁夏监管局深刻领会刘昆部长提出的“内控的本质是查找风险、剖析原因、清除隐患”的核心要义。总结近几年内控自查自纠实践经验，坚持问题导向，以加强财政监管核心业务及权力运行的风险管控与监督制衡为根本，以发现问题、研究问题、解决问题为要求，以提高财政监管水平和内部管理水平为目标。一是聚焦巡视、经济责任审计整改要求，看是否整改落实到位，是否完善相关制度、是否建立有效的机制；二是聚焦部内控办提出的监管局内控存在的问题，看是否存在类似问题，是否仔细梳理、加强日常风险防控；三是聚焦财政部下发推动职能转型的重要指导性文件，看贯彻落实情况，是否日常学习、研究落实，制定相关工作制度、规范工作流程。 

　　二、明确四个步骤，有序开展自查自纠 

　　宁夏监管局按照《财政部各地监管局内部控制办法（2019）》规定，结合局内实际，制定《2021年内部控制自查自纠工作方案》，采取加强学习、处室自查、开展检查、认真总结等4个步骤，明确各环节工作要求、完成时限等，确保自查自纠工作扎实有效。通过干部讲堂、处室学习、个人自学等方式，组织全局干部职工学习部内控委会议精神，深入学习刘昆部长重要讲话精神，以及《财政部内部控制基本制度》、《财政部各地监管局内部控制办法（2019）》《财政部宁夏监管局内部控制操作规程（2020）》等要求，教育引导干部职工进一步把握财政内控的深刻内涵，了解掌握内控基本制度、内控操作规程相关规定要求，充分认识开展内控自查自纠工作的重要意义，按照方案要求，强化责任分工，推动各阶段工作任务落实。 

　　三、成立三个小组，推动CSA理论应用实践 

　　宁夏监管局探索采用CSA理论工具，综合运用访谈法、专题讨论法、穿行测试法等评估方法，组织各处室内控制度执行情况监督员（内控办成员）和机关纪委相关同志成立检查组开展内控检查工作。召开内控办会议，专题讨论内控检查工作，针对各处室自查情况，成立3个检查小组，进一步讨论明确检查工作的方式、内容等，要求重点关注财政部下发的《财政部各地监管局实施中央重大财税政策监督暂行办法》《财政部各地监管局开展中央对地方转移支付监管暂行办法》《财政部各地监管局实施地方财政运行分析评估工作暂行办法》3个文件的贯彻落实情况。各小组克服年末岁尾日常工作繁重的困难，认真学习相关文件精神，把握检查重点，检查了巡视、经济责任审计的整改落实清单，抽查了个别月份的财务相关凭证，查看了个别项目的绩效评价开展情况，制作了检查过程沟通表。工作中，既注重小组成员间沟通交流，又加强与各检查对象、内控办的沟通交流，确保工作扎实有效。

“内控管理师（ICM）”着力解决企事业单位内部控制体系建设专业知识不足，内控管理专业人才匮乏的共性问题。