刘昆部长强调，财政内控是以加强财政核心业务的风险管控与监督制衡为根本，以发现问题、研究问题、解决问题为手段，以提高财政治理效能为目标的一项长期性制度安排，对建立决策科学、执行坚决、监督有力的财政权力运行机制起着重要的基础保障作用。近期，湖南监管局在财政部监督评价局（内控办）的指导下，围绕审计、巡视发现的相关问题，开展了内控体系和机关管理制度的梳理排查，进一步清理核实各项审核操作手册，从三个方面优化完善内控制度体系，将内部管理工作抓紧抓实。

　　一、进一步提升内控风险意识，强化内控管理理念

　　湖南监管局要求全体干部职工，坚持内部控制全面性、制衡性、重要性、适应性、有效性五项原则，自觉将风险防控意识贯穿决策、执行、监督、改进、反馈、成果应用全过程，营造全局“人人重内控、处处防风险、事事得安全”的氛围。同时，进一步加强对跟班学习和实习人员上岗前的内控培训，培训中着重业务流程中的重大风险点提示，关键节点的取证留痕，让初次接触财政业务的新人，在开展财政监管工作起步阶段，就树立良好的风险意识，强化内控理念。

　　二、进一步完善业务风险管控，做到全面有效制衡

　　管控的核心是预防，湖南监管局建立切实可行的反馈监测机制，根据审计、巡视发现的苗头性问题，及时总结反思并补齐内控短板，细化业务操作规程，建立内控突发事件处理机制，有效避免出现更大的损失。同时，每年结合财政部新修订的资金管理办法，组织工作人员集中培训学习，领会文件精神，明确岗位责任，强化职责制衡，通过设定AB角岗位，保障工作的延续性，标准和尺度的一致性。

　　三、进一步优化内控信息系统，提升督办监管能力

　　随着财政信息化、智能化能力的提升，内控管理与业务工作逐步实现了信息化深度融合。湖南监管局不断加强信息系统的整合，特别是将内控工作流程嵌入内网办公OA平台，在文件传阅和工作布置阶段，设置不同处室的阅文权限和限办时限，每月通过内控信息系统开展督办和催办，所有超期办理文件，由各业务处室在系统中书面说明原因。在工作办理阶段，强化审批业务的三级复核网签流程，审核基础资料上传信息化系统归档、备查。在工作完成阶段，业务主办处室提交风险管控报告，由内控机构专职人员对内部风险防控的有效性做出相应评价，切实做好事后监管。