近年来，辽宁监管局将强化内控监督作为提升治理能力、规范权力运行的重要抓手，系统推动财政监管权力规范运行、工作提质增效。

　　一、强化顶层设计，构建系统监督架构 

　　辽宁监管局从战略高度统筹全局内控监督工作，确立“全局一盘棋”的整体工作思路。局党组将内控检查定位为对全局工作的全面“体检”与高质量发展的重要支撑，主要负责同志靠前指挥，定期听取汇报，压实各级责任；内控委发挥核心作用，明确提出“不留死角、不回避矛盾、不掩盖问题”的工作原则；形成了内控委统筹决策、内控办牵头实施、机关党委监督指导、各处室协同配合的工作机制。打造从计划制定、督导执行到检查评价的管理闭环，以及从风险排查、根源分析到整改督促的监督闭环，为内控监督工作提供了坚实的组织保障和机制基础。 

　　二、坚持刀刃向内，夯实内控自查机制 

　　着力构建常态化内控监督工作机制，将内控要求深度融入日常监管工作，构建决策、执行、监督相互制衡的闭环机制。一方面做实日常评估与自查工作。由各处室内控联络员牵头，定期对本处室制度执行情况，特别是内控制度的有效性情况开展评估。坚持问题导向，重点查找在公文核稿、政务公开、内控机制、工作质量等方面存在的风险隐患，及时查缺补漏，防微杜渐。另一方面，建立自查成果转化机制，对发现的如制度操作性不足、任务落实不到位等问题，立即溯源分析，及时堵塞漏洞。 

　　三、聚焦重点业务，实施精准监督评价 

　　在全面开展自查的基础上，由内控办牵头，采用抽样与重点检查相结合的方式，对高风险与核心业务实施内控检查评价。检查涵盖工作规范性、资料完整性、办理及时性，评估工作质量与制度有效性，并覆盖所有核心业务领域，确保监督无盲区。检查过程中，检查组严格遵循程序，深入查找问题；机关党委、各处室积极配合、开放沟通。使内控检查能够更加客观、真实地揭示内部控制的实际问题，反映内部控制工作的真实状况。 

　　四、注重标本兼治，扎实抓好整改落实 

　　辽宁监管局高度重视内控检查成果的转化运用。一是立行立改，对发现的所有问题逐一明确责任主体、整改措施与时限要求，确保及时纠偏。二是深挖根源，透过表象探究问题本质，从源头上完善防控措施。三是分类施治，对工作制度和内控措施存在的缺陷及时启动修订程序，增强制度可操作性。通过将整改落实与制度建设、绩效考核相衔接，持续提升内部治理效能，逐步推动内控工作重心从“建制度”向“抓落实”转变。 

　　五、构建长效机制，持续推进内控建设 

　　持续推进制度评估与更新，通过专题培训、知识测试、警示提醒等多种方式，全面提升全局的风险意识与规矩意识。进一步硬化制度约束，将内控工作纳入综合考核体系，与党建、纪检监察工作协同联动，强化考评结果运用。关注内控监督在促进作风转变方面的成效。将评价结果与年度考核、评优评先、干部选拔任用和奖惩紧密挂钩，并作为局党组民主生活会对照检查和党风廉政建设责任制考核的重要内容，真正构筑起以严密内控监督保障作风建设常抓不懈的长效机制。