强化财政内控是纵深推进全面从严治党的必然要求，是发挥财政监管职能作用的有效途径。财政部贵州监管局按照部党组决策部署，以内控建设为抓手，狠抓内控执行，落实整改闭环，强化对权力运行的制约和监督，不断推动财政监管提质增效。 

　　一、提高政治站位，牢牢把握内控工作政治属性 

　　贵州监管局牢牢把握内控工作政治属性，坚持把内控建设作为推动权力规范运行、提升管理水平和有效防控风险的重要抓手。一是强化组织保障。局党组坚决扛起内控主体责任，健全由主要负责同志担任组长、领导班子成员担任副组长、各处室负责人为成员的内控委员会。不断完善由局内控委、内控办和各处室组成的三级内控组织架构，以及局内控联络员和各处室内控联络员组成的两级内控联络机制，形成“一级抓一级、层层抓落实”的责任体系。二是抓实学习领会。第一时间主持召开局内控委会议，认真传达学习部内控委会议精神和蓝部长讲话要求，研究布置局内控工作。积极组织全局同志开展内控知识学习，引导全局同志全面深化对财政内控工作的理解和把握，特别是对近年来重点业务的风险点和新变化做到心中有数、实操有矩，牢固树立“人人讲内控、事事重规范”内控理念。派出监督骨干力量参加财政部对所属单位的经济责任审计工作，不断提升新形势下财政内控内审工作能力。三是凝聚内控合力。坚持推进内部控制与巡视、审计、纪检等监督方式的贯通协调，对照问题及时整改，定期开展廉政回访，通过引入外部反馈夯实内控链条。 

　　二、立足监管主业，持续健全财政监管内控体系 

　　贵州监管局根据财政部内部控制要求，结合财政监管实际，及时评估内控制度完整性和有效性，确保内部控制贯穿财政监管全过程各方面。一是全面修订内部控制操作规程。聚焦监管局职能，将“职责授权—岗位分工—流程节点—风险应对”的闭环链条严密嵌入每项业务，动员全局力量，围绕“三表一大纲”（《监管局职能梳理表（三定口径）》《业务和管理活动分类统计表（内控口径）》《内控规程修订分工表》以及修订大纲）积极参与修订工作，完善内控制度在结构体例、职能内容、流程表述方面与实务操作存在不相适应或不够精准的部分，将《财政部贵州监管局内部控制操作规程（2024年版）》打磨成为全局干部履职尽责的“工具书”，提高内部控制制度的规范性、实时性。二是制定多项内控管理制度。深入落实财会监督工作要求，着力做好财会监督重点领域和关键环节风险防控，先后研究制定《财税会计评估监督检查工作制度》《关于聘请第三方机构人员参与财会监督工作管理办法》等制度办法，深入查找内控隐患，做到不留死角盲区，提升内控制度的完整性、全面性。 

　　三、强化问题导向，持之以恒抓好内控管理闭环 

　　将监管局内控自评作为检验内控执行成效、评价内控制度科学性、排查内控风险隐患的一项重要工作，通过评价内控制度的适宜性和规范性，找出内控制度执行的薄弱环节，形成“制度制定、制度执行、监督反馈”的内控管理闭环。一是全面评估内控运行。各处室对照处室职责职能和年度重点工作，开展全面自查评估，检视各项内部控制是否执行到位、风险防控措施是否制定到位，形成自查报告。局内控办牵头对各处室开展内控检查，聚焦重点内控环节开展穿行测试，发现内控执行薄弱环节，形成检查意见。二是高位推动整改落实。局内控办统一汇总内控查出问题，征求各处室意见后，在局内控委专题会议上进行通报，剖析问题类型，督促整改落实。对内控政策执行不到位的，逐一销号整改；对内控政策不再适宜的，实事求是予以修订。通过及时发现内控制度执行和建设薄弱环节，查找原因、堵塞漏洞，确保内控管理形成有效闭环，切实从源头预防、用流程防范、用机制巩固，夯实整改成效，推动内控工作要求落实落细。