为贯彻财政部内控工作要求，重庆监管局始终秉持“业务开展与内控规范协同发展”的思路，把内控检查作为推动内控工作落地见效的重要抓手，每年定期组织开展内控全面自查和重点抽查，把内控要求嵌入工作的各个环节和重要节点，以查促管，持续优化业务流程，切实防范业务和廉政风险，不断提高监管质效。

　　一、完善内控制度。结合实际修订《重庆监管局内部控制操作规程》，同时本着“务实管用、成熟一项、出台一项”的原则，制修订《中共财政部重庆监管局党组工作规则》《重庆监管局公务用车使用管理暂行办法 》《财政部重庆监管局请销假办法》《重庆监管局信息调研工作暂行管理办法》等37项内部管理制度，进一步规范议事规则、资产财务管理、干部人事管理等，严控内部风险；制修订《财政部重庆监管局一般增值税退税审批操作办法》《财政部重庆监管局对城乡义务教育补助经费审核监管操作规程》《财政部重庆监管局对国家化肥商业储备补助资金审核监管实施办法》等25项业务操作规程或实施办法，做到重点工作有章可循、有规可依、有据可查，切实约束和规范自由裁量权，严控业务风险。

　　二、完善检查规则。在总结5年来重庆监管局内控检查经验的基础上，按照全面性、制衡性、重要性、适应性、有效性的原则，制修订《财政部重庆监管局内部控制检查操作规则》，重点围绕制度流程、保密、廉政、外部四个方面，坚持问题导向，重在发现内部控制操作规程和相关制度执行中存在的问题，尤其关注风险事件管理。在此基础上，紧盯重点领域、关键岗位和关键环节，研究提出务实管用的制度措施，切实防范重大业务风险和廉政风险。

　　三、全面开展检查。内控检查工作由局内控委统一领导，内控办组织实施，检查工作坚持问题导向，处室全面自查和内控办重点抽查相结合。各处室设立内控专员，定期梳理工作中出现的潜在风险点，做好日常提醒。内控办每年组建工作组开展重点抽查，做到“全面自查年度全覆盖，重点抽查两年全覆盖”。年度重点检查报告要全面评价处室自查开展情况、内部控制总体运行情况以及问题整改落实情况，同时注重原因分析，找准问题症结，提出处理建议，上报局内控委审议。目前，2021年度全局内控重点抽查工作正在有条不紊地进行中。

　　四、强化结果运用。为确保内控检查不走形式，针对检查发现的风险点，局内控委根据风险点类型和影响程度，综合研判形成整改意见，将责任落到处室、落到个人，内控办定期督办整改进度。同时结合近期出台的《重庆监管局综合考核正负面清单管理暂行办法（试行）》，将内控检查结果与处室年度考核相结合，作为年度处室评优评先的重要参考，以此推动制度建设与有效执行并重。