财政部黑龙江监管局监管四处认真贯彻落实财政部内控委决策部署，坚持问题导向，结合债务、金融监管业务和内控重点，将完善制度建设和规范内控执行紧密结合，牢固树立依法行政理念，持之以恒强化内控约束，全面提升财政监管和内部管理工作质效，不断强化内控建设。 

　　一、坚持问题导向，增强内控工作针对性 

　　坚持以《财政部各地监管局内部控制办法》为指导，以历年巡视、审计、自查中提出的问题为导向，全面梳理各项业务流程，聚焦薄弱环节，准确把握关键节点，认真修订操作规程，按具体业务列出业务风险类别、风险点、风险等级和责任主体，绘制风险防控流程图，细化风险防控措施，层层压实责任，将工作具体到事项，事项具体到岗位，岗位责任具体到每个人，建立相互协调、相互制衡的工作机制，有效夯实了防控基础。 

　　二、加强制度建设，提高内控工作有效性 

　　一是建立内控责任落实清单。为进一步厘清各类业务文件、报告、工作底稿等档案资料具体责任，对各类问题立行立改，指定专人负责，通过填制责任清单，前置文件资料合规性、完整性复核，做到“全程可溯，过程留痕”。二是根据监管工作情况，不断修订完善《财政部黑龙江监管局地方政府债务风险监控内控操作规程》《财政部黑龙江监管局金融监控内控操作规程》，将内控操作规程要求贯穿和落实到每一项工作的每一个环节，确保内控有效实施，层层传导压力，深入推进内控工作，不断提高管理水平。 

　　三、狠抓执行落实，确保内控工作实效性 

　　在加强制度建设的同时，紧紧抓住制度执行落实这一关键。一是开展自查自纠，要求每名同志在各自工作职责范围内，对照操作规程，按照全覆盖要求，对处室内控执行情况进行自查自纠，查漏补缺。二是精准发力补齐短板，针对自查自纠问题，分析问题原因，进一步完善内控管理措施，补基础工作短板、补工作方法短板，进一步强化内控管理。 

　　四、注重评估反馈，提升内控工作科学性 

　　一是注重外部评价。在开展专项行动、日常监管、联合调研等工作中，积极与监管对象和代表委员沟通联络，主动了解干部依法从政和廉洁自律有关情况，征求提高财政监管工作质量的意见建议。二是注重内部风险评估。定期分析排查风险事件，关注是否存在业务授权风险、是否存在风险下移、是否存在授权不规范、是否存在制度漏洞和干部责任心不强等问题，认真分析问题成因，及时研究制定整改措施，不断提升内控工作的科学性。