黑龙江监管局不断优化内控管理取得新成效

　　黑龙江监管局以制度化、规范化、职责法定化为原则，不断优化完善内控管理制度，深入推动业务流程再造，进一步强化了对权力运行的监督制约，有效防范了廉政和业务风险，为更好履职尽责提供了坚强保障。

　　一、提高政治站位，健全学习机制

　　黑龙江监管局牢固树立政治机关意识，始终从讲政治的高度抓牢抓实内控工作，为财政监管保驾护航。一是思想上高度重视。局党组深刻领会内控工作是深入贯彻党中央决策部署、落实全面从严治党主体责任、完善财政系统权力运行制约和监督机制、推进财政高质量发展的重要抓手，在思想上坚决扛起内控的主体责任。二是牢固树立内控意识。局党组在内控委、全局大会等各种会议上，反复传达强调部党组、部内控委关于内控工作的重要指示精神，围绕监管局内控为什么要做、要做什么、怎样做进行详细讲解，使干部职工充分意识到内控工作的重要性，自觉在行动中将内控制度落实到位。三是夯实学习基础。局内控委非常重视对政策理论的学习，第一时间专题学习刘昆部长在财政部内控委会议上的重要讲话精神，建立对《财政部各地监管局内部控制办法（2019）》的常态化学习机制，做到温故而知新。各处室结合业务工作开展情况，重点对《财政部监督评价局（内控办）2022年工作要点》和《2022年财政内控工作计划》反复学习，以学习促提升，使内控工作成为防范风险、发现问题的“显微镜”和“放大镜”。

　　二、加强顶层设计，完善责任机制

　　黑龙江监管局内控工作聚焦职能转型，立足监管实践，力求通过合理的制度安排确保工作取得实效。一是强化组织领导。局党组明确内控工作为“一把手”工程，局党组书记担任内部控制委员会主任，为全局内控工作的总责任人；局党组成员担任副主任，为分管处室内控工作的直接责任人；各处室负责人为委员，为所在处室内控工作的具体责任人。内控委下设办公室负责日常工作。通过划分责任，建立起了“内控委抓总体、内控办抓日常、各处室抓落实”的内控管理框架。二是明确规范标准。内控委从各业务处抽调素质高、业务精的青年干部组成内控制度建设专班，广泛征集干部职工和工作对象的意见建议，多次召开专题会议进行研讨，反复修改后制订了审核审批、专项核查、监督检查、绩效评价、运行监控等5个内控制度模板。各业务处在统一的模板基础上，结合具体工作内容可进行针对性定制修改，确保同一类型的制度间具有相似的规范性和标准性。

　　三、注重务实管用，建立修订机制

　　内控委定期对现行内控制度进行评估，坚持“废、改、立”并举，逐步形成适应监管局新职能的内控制度体系。一是做好查缺补漏。对财政部授权开展的各项财政监管工作，逐一核对是否有相应的内控制度。根据核对结果，各处室补充制订直达资金监控、转移支付资金审核、专项资金绩效等22项内控操作规程。二是及时优化更新。各处室在执行内控制度的过程中提出的意见和建议，定期反馈给内控办；内控办及时进行汇总，经内控委研究讨论后确定修改意见，使一线实践经验和内控制度修订实现快速融合，确保内控制度常改常新，真正发挥作用。截止目前，根据收集到的26条意见建议，修订了地方财政运行监控、债务金融核查等4项内控制度。三是坚持问题导向。将巡视、审计指出的问题作为改进内控的依据，补短板、堵漏洞、强弱项，迅速出台了《财政部黑龙江监管局“第一议题”学习制度》、《财政部黑龙江监管局临时党支部管理办法（试行）》等3项制度，把解决实际问题作为制度优化的突破口。

　　四、聚集执行适用，强化督导机制

　　内控委通过加强检查考评，层层传导压力，推动内控工作由“立规矩”向“见成效”转变。一是季度自查自纠。各处室每季度对工作过程中已经执行的内控制度进行一次集中梳理，重点针对风险点和防控措施排查潜在问题和隐患，要求结合本职工作逐一发言，鼓励“挑毛病、找不足”，树立内控工作“人人有责、为了人人”的理念，不断强化干部职工的内控意识。二是季度总结考核。按照《财政部黑龙江监管局关于加强季度总结考核工作的意见》，内控委每季度听取内控专题汇报，各处室根据业务实践提出内控制度和操作规程改进和完善的意见建议，由内控办建立台账统计考核，着力推动内控制度刚性执行，维护内控制度的权威性。三是开展集中通报。内控办根据自查自评与季度考核结果，及时更新《黑龙江监管局内控制度优化情况台账》，经内控委同意后在全局范围内进行通报，进一步加强内控工作指导，推动内控工作不断取得新成效。

　　五、坚持结果导向，健全成果运用机制

　　局党组坚持内控工作和全局工作“一盘棋”的思路，以不断强化的内控建设促进财政监管工作提质增效。一是强化阶段提升。局党组在每月工作汇报会上，要求各处室必须详细汇报内控工作开展情况，对汇报中发现的苗头性倾向性问题，内控委专题研究，内控办及时跟进，以更高站位更大力度积极落实主体责任，使内控工作质量和效率实现常态化提升。截至目前，内控委共召开6次会议，有效破解了内控工作“上热下冷”、内控建设“一阵风”的不利局面，全局内控工作呈现出了全新气象。二是形成良性循环。推动内控工作考核评价结果与年度考核、干部管理有机结合，不断提升内控考评成果的重要性，逐步建立起“完善制度-执行监控-考评利用”的良性循环机制。在评先评优等工作中，优先考虑内控工作成绩突出、内控考评名列前茅的集体和个人，对内控工作不力、出现重大失误的一票否决，激励干部增强贯彻落实内控制度的自觉性、主动性，确保内控工作提升的脚步永远在路上。

内控管理师（ICM）”着力解决企事业单位内部控制体系建设专业知识不足，内控管理专业人才匮乏的共性问题。