为深入贯彻落实财政部内控委会议精神及《财政部河南监管局内控操作规程》要求，切实筑牢部门预算监管风险防线，河南监管局监管二处始终将内控建设作为规范权力运行、防范廉政与业务风险的核心抓手，以系统化、精准化、信息化为导向，推动内控要求贯穿预算监管全流程、各环节，构建全方位风险防控体系，持续提升部门预算监管质效，为财政资金安全规范高效运行提供坚实保障。 

　　一是聚焦制度系统化，夯实风险防控根基。坚持系统观念，以制度建设为根本，着力破解监管流程不规范、责任边界不清晰等突出风险隐患。修订完善《部门预算监管操作规程》，细化预算审核、执行监控、疑点核查、问题处置等关键环节操作标准，明确各岗位权责清单，形成“事事有流程、件件有依据、层层有制约”的制度闭环。建立“制度学习—执行检查—问题反馈—修订完善”全链条工作机制，通过专题培训、案例剖析、实操演练等方式推动全员学深悟透制度要求，定期开展制度执行情况自查自纠，坚决杜绝“制度空转”，切实把制度优势转化为风险防控效能。 

　　二是突出防控精准化，筑牢全流程风险防线。坚持问题导向，聚焦预算监管关键领域和薄弱环节，精准施策防范化解各类风险。围绕预算编制、执行、决算全流程，聚焦预算管理、财务管理、资产管理等六大领域，在预算编制审核、执行预警核查、决算编制审核、资金使用监控、问题处理反馈等环节科学设岗，明确初审、复核、审批岗位职责，织密横向到边、纵向到底的内控防线。针对外出核查等专项任务，建立《财政监管“十不准”工作纪律告知书》反馈机制，由被核查单位将告知书直接邮寄至局办公室，以强有力的外部监督督促规范履职。 

　　三是强化信息化赋能，提升内控管理效能。依托信息化手段破解监管难题，推动内控建设与信息化深度融合，将内控规则嵌入业务系统流程，实现内控流程线上化、审核节点可视化、操作轨迹可追溯，有效规范岗位权限与操作流程，强化不相容岗位线上制衡。同时，深化数据赋能内控提升，梳理内控薄弱环节和共性风险点，为优化内控流程、完善监管举措提供坚实数据支撑，切实以信息化手段激活内控效能，筑牢预算监管风险防线。 

　　下一步，河南监管局监管二处将持续深化部门预算监管内控建设，紧扣风险防控核心目标，不断补短板、强弱项，进一步优化制度流程、压实防控责任，以严密内控防范化解监管工作风险。