甘肃监管局深入贯彻落实财政部内部控制委员会会议精神和蓝佛安部长讲话要求，立足财政监管实际，深化内控制度建设，筑牢财政监管风险防线，保障财政监管职责更好发挥。

　　一、紧跟财政内控新形势谋划部署，增强内控工作主动性 

　　一是强化内控组织领导。构建“1+1+1”内控工作格局，坚持局党组把方向、内控委谋大局、内控办保落实，先后召开4次内控委专题研究，及时传达学习财政内控管理新要求，增强主动性和前瞻性。调整优化内控职责分工，进一步明确内控办职能作用，将内控管理和内控监督划归不同处室负责，强化不相容岗位分离。 

　　二是积极谋划制度建设。坚持挂图作战，制定年度内控工作计划，列出制度废、改、立清单，明确职责分工，动态更新落实情况。树牢融合理念，将内控制度建设和执行嵌入年度全面从严治党任务安排、党建纪检要点、业务工作计划，推动内控理念贯穿于财政监管工作全过程。 

　　三是全面梳理业务流程。深入开展自查，组织各处室对照部内巡视、审计整改新要求，重点聚焦业务管理、财会监督等环节新情况，全面梳理业务流程，认真排查风险点。抓好集中审核，在处室自查基础上，内控办逐条审核把关，内控委指导制定风险防控措施，最大程度减少自由裁量权。 

　　二、紧扣处室新职能建章立制，增强内控制度实效性 

　　一是健全“一体两翼”内控制度体系。修订完善内部控制操作规程、业务工作操作手册，及时将超长期特别国债资金监管等新业务纳入内控流程，优化业务工作风险控制流程；整理《财政部甘肃监管局内部管理制度汇编》，先后对20项制度开展废、改、立，建立6方面43项内部管理制度，健全完善以内控操作规程为主体，业务操作手册、内部管理制度相协同的“一体两翼”内控制度体系。 

　　二是织密业务风险防控网络。认真落实《关于加强财政部各地监管局内部管理工作的通知》，制定实施方案，细化20项具体措施；专项检查严格执行工作日记制度，创新建立现场监管周报告制度，强化过程控制；定期检查外出缴费凭证备查台账、外出选点台账、廉政意见反馈台账，实时监控工作组廉政风险。建立财会监督重大问题约谈机制，发挥局财会监督领导小组作用，统筹全局力量开展财会监督专项行动，集体研究分析重大问题；制定财会监督约谈办法，先后开展4次联合约谈，有效提升财会监督威慑力。 

　　三是健全内部管理制度。巩固拓展“三管住”工作法，持续优化用制度管权管人管事的“三管住”工作法，聚焦管住权，强内控、防风险；聚焦管住事，建流程、防干扰；聚焦管住人，强化教育、管理、监督。用好财政监管应知应会知识体系和“一册三库”制度体系，定期更新财政监管应知应会读本、业务操作手册、政策法规库、工作案例库、人才储备库，便于领导统筹管理、处室有章可循、新人较快熟悉。 

　　三、紧贴财政监管实际执行落实，增强内控制度约束力 

　　一是强化内控评估促执行。建立内控监督机制，制定内控风险评估办法，明确9类内控风险评估方式、结果运用要求，定期组织内控制度执行及风险评估。建立健全督办机制，及时将内控重点事项纳入督办台账，跟进提醒督办事项落实，各处室每月在局长办公会汇报进展情况，做到工作留痕、流程可控、责任可溯。 

　　二是强化纪检监督促执行。推动纪检监督与内部控制管理贯通协同，用好纪检组长、机关纪委、专责纪检干部、支部廉政监督员四级监督力量，定期开展内控制度执行检查及内控风险评估，提出纪检监督建议书，推动主体责任和监督责任一体落实。 

　　三是盯住重点人员促执行。强化AB岗制度执行，针对监管局出差频次高的实际，要求各处室负责人出差前明确处室工作牵头人，加强统筹衔接，提升处室运转能力。把内控制度作为新入职人员“第一课”，新招录人员入职后，编入内控工作专班，用1个月时间学习掌握局内各项规章制度，参加内控制度梳理、修订等工作，引导青年干部从入职起就树牢内控理念。