山西监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实部党组、部内控委决策部署以及局内控办工作要求，结合深入贯彻中央八项规定精神学习教育，突出政治引领、制度护航与成果利用，切实将内控工作贯穿于财政监管全过程、各方面，推动财政内控工作不断提质增效。

　　一、突出政治引领，强化内控责任落实。一是提高政治站位。深刻领悟强化财政内控工作是一以贯之全面从严治党的必然要求，结合深入贯彻中央八项规定精神学习教育，局党组坚定扛起财政内控主体责任，组织落实年初工作计划，召开内控委会议3次，将内控工作列入领导班子履职尽责重点工作任务清单，不断增强做好内控工作的责任感、使命感。二是压实内控责任。坚持夯实内控责任体系，不断形成局内控委决策部署、局内控办综合协调、各处室负责人分工指导、监管局全员参与的内控运行格局。根据财政部综合考核相关要求制定下发《山西监管局综合考核清单责任制分工明细》，不断完善横向到边、纵向到底、业务到岗、责任到人的全流程工作机制，确保各项工作专人负责、督办跟踪、运转高效。三是组织专题学习。及时传达贯彻部内控委视频会议精神以及局内控委工作相关要求，促进各处室不断更新管理理念、掌握内控方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的良好局面。充分结合《关于加强财政部各地监管局内部管理工作的通知》以及财政部内控内审工作培训相关内容，组织进行内控工作专题学习、研讨，不断强内控、促规范，更好服务财政中心工作。 

　　二、突出制度护航，强化内控机制构建。一是制定下发内控管理办法。为建立健全全局内部控制机制，提高工作规范性、科学性、有效性，年初根据财政部内部控制基本制度、9个专项内部控制办法相关规定以及《2025年财政内控工作计划》相关要求，结合全局工作实际，制定下发《财政部山西监管局内控管理办法》。二是着手修订内部操作规程。以财政部巡视整改为契机，组织各处室结合业务管理、财会监督等新形势、新任务、新要求，紧盯预算编制、预算执行等重点领域，聚焦内外部监督和日常管理反映的薄弱环节，对重点内容进行针对性补充完善。同时，要求全面、完整、准确梳理各处室延续性工作和新增业务，按照内控工作要求及时对相关内容进行查漏补缺。三是修订完善相关制度办法。局内控委及时评估全局内控制度建设情况，动态督办内控制度修订工作，梳理完成《财政部山西监管局制度汇编（2024年）》，健全制度规定48个。结合深入贯彻中央八项规定精神学习教育，修订完善全局财务管理办法、聘请外部专业人员参加财政监管工作管理办法、备案从事证券服务业务会计师事务所日常监督办法等，着力构建科学合理、运行高效的内控制度体系，真正实现用制度管权、管事、管人。 

　　三、突出成果利用，强化内控制度执行。一是加强自查自评。局内控办及时组织处室开展内控自查自评，定期开展内控抽查、真评实测，针对内控制度建设和执行中存在的6大类突出问题，提出相关意见建议，督促指导相关处室查找原因、堵塞漏洞，有效运用内控监督成果，优化原有工作流程，提高内部管理水平。二是严格跟踪督办。建立健全“问题清单、任务清单、责任清单”三单合一督办制度，对各处室落实内控工作任务和重点业务情况实行全流程闭环管理，专人专职做好提醒、催办、反馈、通报等相关工作，局内控办、机关纪委适合开展督导，不断提升工作质效。加强来文办件督办提醒，每月发布办件通报，全面提升文件办理效率，及时督促办结办件。三是强化激励约束。强化内控制度执行监督，坚决杜绝做选择、搞变通、打折扣等现象，不断增强制度的权威性和执行力。同时，加强内控考评结果运用，将内控考核评价结果与部门和个人年度考核、评优评先以及干部选拔、任用和奖惩相结合，并作为民主生活会和党风廉政建设责任制考核的重要内容，充分发挥考评激励约束作用。