开展财政内控是贯彻落实党中央大政方针和部党组工作部署、建立现代财税体制的重要保障，是深化全面从严治党、强化对权力运行制约监督的必然要求，是加强政治机关建设的客观需要。财政部宁波监管局始终把强化财政内控作为推进政治建设、深化财税体制改革、提升拒腐防变能力的重要工作任务，强化问题导向和目标导向，坚持守正创新，把牢重点领域和关键环节,为进一步推进财政高质量发展提供坚强保障。

　　一、以政治站位为统领，进一步明确财政内控工作的现实意义。始终把政治建设摆在首位，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，以实际行动践行“以政领财，以财辅政”。一是将内控管理工作作为落实全面依法治国全面从严治党、提升财政治理效能的重要抓手。局党组高度重视内控工作，认真学习领会蓝佛安部长讲话和部内控委会议精神，站在服务党中央大政方针和财政改革大局的高度开展财政内控工作，以扎紧织密制度笼子、规范自由裁量权为目标，以强化管理提高效能为使命，牢牢把握内控工作的正确方向。持续推进局内控委纵览、内控办牵头、各处室抓落实的工作机制，科学制定任务清单和年度计划，利用月度办公会议时机通报内控阶段性工作开展情况和工作安排。二是将强化对权力运行监督制约理念要求融入自身的制度设计。发挥内控源头反腐的职能作用，坚定党风廉政建设和反腐败斗争决心意志，推动办公室与机关党委、机关纪委协调配合，先后制定关于充分发挥纪检监察员职责作用的意见、后勤工作组长廉政报告制度等，实现内控工作与党风廉政建设一体推进。三是优化财政监管工作流程，有效防范业务风险和廉政风险。对照财政部法律风险内部控制办法等专项内控制度办法，结合自身财政监管工作性质、业务范围、管理架构等，将内控运行嵌入到财政业务工作的各岗位、部门和环节，实现内控制度“制订—执行—反馈—完善”闭环管理。 

　　二、以规范有效为原则，进一步完善落实常态化内控制度机制。一是聚焦财政内控培训学习。做好新修订内控制度的贯彻落实，强化内控意识，夯实内控基础。将内控工作纳入年度工作重点，与财政业务工作同谋划、同部署、同落实，2024年累计召开内控委专题会议4次，编发会议纪要4期。二是持续深化内控制度建设。全面梳理现行各项制度规定，做好制度“废、改、立”工作，汇总整理局内制度汇编，先后制定关于进一步完善落实“第一议题”制度的实施意见、实施财政检查工作检查、审理、处理“三分离”暂行办法等制度办法21项，通过制度约束和流程设计来规范操作、规避风险，实现内部控制对所有财政业务工作全流程覆盖。三是完善内控操作规程体系。组织修订本局内部控制操作规程，对银行账户管理等4个章节6项内容开展新增、删除及修订，并根据自身业务开展情况，创造性建立单一来源财务报告监管工作内控操作规程，形成覆盖全面、重点突出、系统完善的内控操作体系。 

　　三、以风险管理为导向，进一步做好重点领域和关键环节风险防控。财政内控建设成效如何，重点业务和关键环节风险防控是重中之重、关键所在，必须增强风险意识，坚持底线思维，聚焦重点，有的放矢，防患未然。一是切实强化风险评估。结合内部、外部监督和日常管理反映的突出问题，聚焦政策制定、预算管理等核心业务，全面梳理业务流程，深入查找内控隐患，做到不留死角盲区。二是持续完善防控措施。针对内控薄弱环节，系统完善防控措施，严格授权管理、优化流程控制、强化归口管理、落实不相容岗位（职责）分离，进一步规范自由裁量权，切实提高风险防控的针对性、有效性，最大程度消除风险隐患。三是及时提示和处置风险。加强内控风险提示工作，比如风险提示清单以及内外部检查发现的问题等，第一时间提示风险隐患，避免风险隐患转化。 

　　四、以推动落实为主线，持续抓好财政内控工作制度执行。一是加强对内控制度执行的监督检查。通过年度综合考核、经责审计反馈结果，结合我局内控自查抽查发现问题，逐项查找不足、研提意见。坚持从严从实抓好整改，见人见事见成效，督促各处室逐项销号整改落实。对于能整改的问题，立行立改，第一时间落实；对于需要持续推进整改的问题，明确时间表路线图，持续跟进务求整改落实到位。二是优化内控考评工作。按照“类别全覆盖、项目特色化”原则，深化优化穿透式抽审和考核评价，聚焦核心业务和薄弱环节，关注高风险业务，抓实抓细专项风险防控，充分发挥以考促建，以评促控的正向激励作用，提升财政监管工作成效。三是稳妥推进内控信息化建设。持续完善局内共享信息库平台建设，逐步将内控管理覆盖到财政监管业务、单位内部管理等日常工作全过程，实现政务公开、全程留痕、责任可溯、风险可控，推动各项工作内控程序化、常态化、信息化，形成内控管理“闭环”，加强内控管理水平，提升内控监管成效。