近期，深圳监管局认真贯彻财政部工作部署，从规范性、合理性、一致性出发，通过“三个强化”推进驻深中央预算单位内部控制报告分析评价工作顺利开展。

一是周密部署，强化责任落实。深圳监管局高度重视内部控制报告分析评价工作，组织相关处室迅速研究、严密安排，加强对《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）等规范性文件的学习，准确把握文件精神，制定审核方案，规范审核流程，统一审核口径，逐条逐项审核内部控制报告中单位层面、业务层面、信息系统层面等部分的内部控制建设情况及内部控制报告文本等相关资料。

二是多渠道核查，强化数据分析。一方面，通过财政部统一报表平台，对系统内所有单位开展地毯式核查，同时将内部控制报告数据与决算报表《机构运行信息表》、《资产处置情况表》等数据进行比对分析，将发现的疑点、难点问题逐一列出，反复沟通核实。另一方面，针对发现的问题，结合日常监控线索，前往部分预算单位开展实地检查，现场查阅了单位内部控制制度、重要岗位职责分工文件、重大事项决策记录等资料，指出个别单位内部控制流程存在的缺陷。

三是联动监管，强化问题整改。核查过程中运用系统观念，将前期各项工作与内部控制报告分析评价工作相结合，针对2023年部门决算审核、银行账户年检、近期资金监控发现的问题，发展逆向思维，查找单位相关内控流程上的缺位，及时将发现的问题与预算单位实地沟通，督促整改。审核过程中遇到的疑难问题，通过向会计司及相关部门司局请示，降低审核差错率，对各预算单位编报不明之处，逐项沟通并建立台账，多维度保障内部控制报告分析评价工作卓有实效。