XX公司20XX年度内控评价报告

(参考模板)

一、20XX年内控体系建设情况

按照XX集团《关于印发集团内部控制监督评价工作五年规划（2022-2026年）的通知》（粤港航审〔2023〕号）等要求，对XX公司20XX年度内控体系建设与监督工作情况进行总结，包括企业在内控体系建设、制度执行、内部监督评价等方面的经验做法、取得成效和存在问题。

（一）内控架构及履职情况。内控组织架构体系建设情况；企业及下设专门委员会、经理层、职能部门对内控监督的职责及履职情况；内控体系管控要求嵌入业务制度、业务管理流程等情况。

（二）制度建设及执行情况。概述近年来已制定出台的、现行适用的内控制度，重点介绍上一年度以来新修订、出台的内控制度以及内控缺陷认定标准的建设与执行情况。

（三）内部监督评价情况。企业及子企业开展内控自评、抽查评价和外部审计等监督评价的工作组织情况、发现的内控缺陷及整改进展情况。

二、20XX年内控体系建设与监督工作取得主要成效

结合开展子企业内控体系自评价、企业监督评价和内控审计等工作情况，总结发现内控缺陷和风险问题，取得的整改成效。

（一）内控监督评价覆盖情况。20XX年企业对子企业监督评价情况，其中二级子企业x户，占全部二级子企业x%;境外企业x户，占全部境外企业x%；20XX年子企业自评价x户，占全部子企业x%；未开展自评价子企业x户，分析主要原因。

（二）内控监督评价发现问题情况。根据附表4中内控缺陷类别，梳理内控评价发现问题情况，对前五项内控缺陷从涉及业务领域、内控缺陷及造成影响等方面进行详细分析并在附表4中进行列示。境外企业内控缺陷情况在表中备注栏单独列示。对于内控“零缺陷”的企业，在报告中予以单独说明。

（三）内控缺陷整改情况及成效。内控缺陷问题整改完成总体情况，在完善制度、挽回损失、追责问责或账务调整等方面取得的成效，以及在绩效考核、干部任免等方面的成果运用情况。

三、内控工作存在的问题困难和有关政策建议

企业在开展内控体系建设与监督工作中存在的主要问题和困难，并提出相关工作建议。

附表：

1.20XX年度组织架构及履职情况表

2.XX年度企业内部控制现行制度清单

3.20XX年度内控评价结果统计表

4.20XX年度内控体系评价揭示内控缺陷汇总表