根据财政部统一部署，江苏监管局加强全域协同，采取线上研判和现场核查相结合等方式，圆满完成2024年度中央驻苏行政事业单位内部控制报告审核工作。

　　一、全面覆盖，线上研判掌握概貌 

　　依托财政部统一报表系统，对中央驻苏行政事业单位报送的所有内部控制报告进行了查阅。通过查阅各单位内部控制建设情况、内部控制报告文本、预算项目清单及附件佐证材料，并与预算单位预决算数据、预算管理一体化系统预算执行信息进行横向核对，对疑点情况采取电话询问、补充资料、情况说明等方式进行进一步核实查验，确保在“面”上对中央驻苏行政事业单位内部控制报告情况进行全面了解和掌握。 

　　二、突出重点，现场核查发现短板 

　　分别赴南京市、苏州市、徐州市、扬州市等地开展现场审核，通过查阅佐证附件原件、财务账册凭证、预决算报表、明细账等，核查与访谈相结合、查证与调研相辅相成，部分事项采取穿行测试了解业务具体流程和操作情况，确保在“点”上寻求突破，发现并督促解决部分单位内部控制建设和执行存在的短板问题。 

　　三、标本兼治，筑牢稳健运行根基 

　　通过点、面核查发现的问题，对比以前年度、日常监控中发现的内控相关问题，发现部分问题是共性、系统问题，部分问题屡查屡犯、屡禁不止。我局集中力量深挖问题背后的本质原因，帮助相关单位从思想认识、制度机制、人员队伍、监督问责等方面查找短板和不足，直指问题症结所在。督促相关单位严格落实整改主体责任，不等不靠、立行立改。同时建立长效机制，以永远在路上的韧劲抓常抓长，让内控防线越筑越牢，为单位行稳致远提供不竭动力。